2024년 증여세 면제 한도, 세액 공제, 절세 전략 알아보기

특히 증여세는 가족 간의 재산 이전 시 중요한 고려사항입니다. 이번 포스팅에서는 2024년 부터 적용되는 증여세의 주요 변경 사항과 이를 활용한 절세 전략에 대해 알아보겠습니다. 특히, 자녀나 배우자에게 재산을 증여할 때 더 유리한 규정들이 많이 바뀌었으니, 이 정보를 통해 알뜰하게 세금 계획을 세우시길 바랍니다.

 

증여세 계산기

 

2024년 증여세의 주요 변경 사항

증여세 면제 한도의 확대

2024년 부터 증여세 면제 한도가 크게 확대되었습니다. 가장 주목할 만한 변화는 부모가 자녀에게 증여할 때 적용되는 면제 한도가 기존 5천만 원에서 1억 5천만 원으로 늘어난 것입니다. 이로 인해 부모가 자녀에게 최대 1억 5천만 원까지는 증여세 없이 재산을 이전할 수 있게 되었습니다.

구체적인 예를 들어보면, 2023년에는 부모가 자녀에게 1억 원을 증여할 경우 약 485만 원의 증여세가 발생했으나, 2024년 부터는 전액 면제됩니다. 1.5억 원을 증여할 때도 마찬가지로 전액 면제되며, 증여세 부담이 크게 줄어듭니다. 이 같은 면제 한도 확대는 자녀가 혼인할 때 적용되는 혼인 증여재산 공제와 함께 더욱 유리한 조건을 제공합니다.

 

혼인 증여재산 공제

자녀가 결혼을 할 때 최대 1억 원까지의 재산을 증여할 수 있으며, 이 금액에 대해서는 증여세가 면제됩니다. 이 공제는 자녀의 혼인 신고일을 기준으로 전후 2년, 총 4년 동안 적용됩니다. 따라서 자녀의 결혼 계획에 맞춰 증여를 계획하면 큰 세금 절감 효과를 얻을 수 있습니다.

 

자녀세액 공제와 월세액 세액공제

자녀 세액 공제 대상 연령 기준이 만 8세 이상으로 조정되었으며, 수능 응시료와 대학 입학 전형료도 공제 항목에 추가되었습니다. 또한 조부모가 손자, 손녀에게도 자녀 세액 공제를 적용받을 수 있어, 조부모님들께도 유리한 소식입니다.

월세액의 세액공제 기준도 상향 조정되었습니다. 총 급여 기준이 7천만 원에서 8천만 원으로 상향되었으며, 연 월세액 공제 한도도 750만 원에서 1천만 원으로 늘어났습니다. 이로 인해 무주택 근로자 및 성실사업자들이 월세 공제를 통해 더 많은 세금 절감을 기대할 수 있습니다.

 

증여세 절세 전략

신고기한 내 신고와 신고세액공제

증여세를 신고할 때 기한 내에 신고를 하면 신고세액공제를 받을 수 있습니다. 이 공제는 3%로, 세금 부담을 줄이는 데 도움이 됩니다. 따라서 증여가 발생한 날이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고와 납부를 완료하는 것이 중요합니다.

 

재산의 종류에 따른 세금 고려

증여 시 재산의 종류에 따라 세금이 달라질 수 있으니, 부동산, 주식 등 재산의 종류를 고려하여 절세 전략을 세우는 것이 좋습니다. 예를 들어, 평가가 어려운 자산을 증여하는 방법도 세금 절감에 효과적일 수 있습니다. 또한 부채가 있는 아파트를 증여하거나, 주식과 같은 자산을 활용하는 것도 고려해볼 만한 방법입니다.

 

가족 간 증여와 증여 시기 조절

가족 간 증여를 할 때는 재산을 여러 해에 걸쳐 분산하여 증여하는 것도 하나의 방법입니다. 10년 단위로 증여세 면제 한도가 갱신되므로, 이를 활용하여 계획적으로 증여를 진행하는 것이 좋습니다. 또한 세법 변경 시기나 경제적 상황을 고려하여 증여 시기를 조절하는 것도 절세에 도움이 될 수 있습니다.

2024년 증여세 는 면제 한도 확대와 새로운 공제 항목 추가 등 많은 변화가 있습니다. 이러한 변경 사항을 잘 활용하여 증여세 부담을 줄이고, 더 나아가 세금 계획을 세울 때 유용한 정보를 얻으시길 바랍니다. 증여세와 관련된 자세한 사항은 증여세 계산기 와 상속세 계산기 를 통해 확인해보실 수 있습니다. 세금 문제는 미리 준비하는 것이 중요하니, 꼭 참고하시길 바랍니다!

 

증여세 계산기

상속세 계산기